【完全ガイド】個人事業主と正社員の掛け持ちは最強？メリット・デメリットから確定申告まで徹底解説

近年、働き方の多様化が進む中で「正社員と個人事業主の掛け持ち」という新しいワークスタイルが注目を集めています。安定した給与を確保しながら、自分のスキルや興味を活かした事業を並行して行うこの働き方は、多くのメリットがある一方で、税務処理や時間管理など様々な課題も存在します。本記事では、掛け持ちを検討している方、または既に実践している方に向けて、基本的なルールから具体的な手続き、成功のコツまで詳しく解説していきます。

1. 正社員と個人事業主の掛け持ちは可能?まず知っておくべき基本ルール

正社員として働きながら、個人事業主としての道を選ぶことは十分に実現可能です。最近、このような働き方が注目を集めており、多くの人々が実践しています。しかし、成功させるためにはいくつかの重要なルールや注意点をしっかりと理解することが必要です。

就業規則の確認

まず最初に、勤務先の就業規則を確認することが極めて重要です。企業によっては、副業が禁止されていたり、特定の条件が設けられている場合もありますので、事前にしっかりと確認しておくことが不可欠です。

副業の可否: 企業が副業を許可しているか調べましょう。
競業避止規定: 同業他社での活動制限が設定されていることも多いので、特に気をつける必要があります。

開業届の提出

個人事業主としての業務を開始するには、税務署に「開業届」を提出することが必要です。この手続きを行うことで青色申告が可能になり、税制上さまざまな利点を享受できます。

提出期限: 開業後、1ヶ月以内に必ず提出する必要があります。
青色申告の申請: 青色申告を希望する場合は、事前に「青色申告承認申請書」を提出する必要がありますので、忘れないようにしましょう。

確定申告の義務

年間の収入が20万円を超える場合は、確定申告を行う義務があります。これは給与以外から得た所得を正しく申告するため、税務処理を適切に行うことが重要です。正確な申告を行うことで、納税負担を軽減できる場合もあります。

法律上の自由

法律的な観点からは、正社員でありながら個人事業主としての活動を行うこと自体には制約がありません。しかし、企業の方針や就業規則に目を通し、自分自身で責任を持って行動することが求められます。これにより、将来的な問題を未然に防ぐことができるのです。

このように、正社員と個人事業主の掛け持ちは可能ですが、事前に情報を確認し、準備を整えることが重要です。それぞれの状況に応じた適切な手続きを通じて、両立を成功させるための鍵となります。

2. 掛け持ちが「最強」と言われる理由!メリットを徹底解説

会社員と個人事業主を同時に行うことは、多くの利点があり、そのためにこの働き方を選ぶ人が年々増加しています。今回は、経済的な安定や自己成長という観点から、掛け持ちのメリットを詳しく解説します。

収入の安定化

正社員から得る安定した給与を基盤にしつつ、自分の興味やスキルに基づいた個人事業を行うことで、より確実な収入の確保が可能です。特に自営業を始めたばかりの段階では、正社員の収入が大きなバックアップとなります。

定期的な給料: 正社員の月々の安定した収入があるため、生活費の計画を立てやすくなります。
追加収入の確保: 自分が立ち上げた事業から得られる収入により、生活の質が向上する機会が増えます。

フレキシブルな働き方

掛け持ちを行うことで、自分に合った働き方を選択することができるようになります。特に、個人事業主としての仕事は高い自由度が得られ、自分の時間を有効に活用できるのが魅力です。

時間の自由: 個人事業主として、自ら働く日や場所を決められるため、プライベートとの両立が簡単になります。
リモートワークの増加: 最近では多くの企業がリモートワークを導入しており、物理的な場所に縛られない働き方が実現可能です。

スキルアップと自己成長

会社員としての業務と並行して個人事業を行うことで、さまざまなスキルや知識を獲得することができ、キャリアの向上が期待できます。

職務の多様性: 正社員としての業務経験と個人事業の活動を通じて、スキルの幅を広げることができます。
市場価値の向上: 資格やスキルを磨くことで、業界内での市場価値が向上し、高収入のプロジェクトへのチャンスが増えます。

節税のメリット

個人事業主として得る収入は、経費として扱うことができるため、税務上のメリットがあります。特に、給与所得控除と併せて利用することで、税負担を軽減することが可能です。

経費の計上: ビジネスに関連する支出は経費として計上できるため、課税所得を減少させることが可能です。例えば、業務に必要なツールや移動費などが含まれます。
給与所得控除の利用: 正社員としての給与には自動的に給与所得控除が適用されるため、税金の負担を軽減できる可能性があります。

ネットワークの拡大

さまざまな業種や派遣先での交流が増えることで、人脈を構築する良い機会が増えます。この人脈は、個人事業主としての活動にも非常に有意義です。

新たなビジネスチャンス: 人脈の拡大を通じて新しい案件を得られることで、収入増加の可能性が広がります。
業界知識の共有: 他の専門家との交流を通じて、最新の情報や技術を学ぶ機会を持つことができます。

このように、正社員と個人事業主の掛け持ちは、経済的な安定や自己成長に役立つため、多くの人々が注目する選択肢となっているのです。

3. 正直キツイ?掛け持ちのデメリットと注意点

正社員と個人事業主の掛け持ちは多くのメリットをもたらしますが、同時にデメリットや注意点も存在します。これらを理解しておくことが、効果的で持続可能な働き方を築く鍵となります。ここでは、主なデメリットとその注意点について詳しく見ていきましょう。

多くの税金を管理する必要がある

個人事業主と正社員の掛け持ちをする場合、それぞれの収入に対して税金が課せられます。具体的には以下の通りです。

個人事業主としての税金:
所得税
住民税
個人事業税（該当する場合）
正社員としての税金:
給与に対する所得税
社会保険料（健康保険、厚生年金など）

このような税金の管理は非常に複雑で、手続きのさぼりやミスが多ければ、税務署からの指摘を受ける可能性もあります。特に、個人事業での収入が増えた場合、納税額も増加し、経済的な負担がかかります。

確定申告の手続きが増える

正社員としての勤務と個人事業主としての活動が並行する場合、確定申告を行う必要があります。これは以下のような作業を含みます。

帳簿の作成:
正確な経理処理が求められ、特に青色申告を行う場合は複式簿記が必要です。
申告書の作成:
個人事業の収支を正確に記録し、申告書にまとめる必要があるため、時間と労力がかかります。

このプロセスを効率的に行うためには、専門の会計ソフトを利用することも一つの手段です。とはいえ、経理処理の負担は軽視できません。

退職後の失業保険問題

正社員としての収入を得ている状態では、離職後に失業保険を受ける権利が限られることが注意点です。個人事業主としての活動があれば、失業保険が給付されないケースも多く見られます。このため、計画的に収入源を考慮する必要があります。

事務処理の煩雑さ

個人事業主と正社員を両立させると、事務処理が増え、その結果として煩雑さが増します。それぞれの業務について独自に管理を行う必要があるため、特に経理に不慣れな方にとっては大きな負担となります。

具体的な負担:
経理書類の整理
請求書や領収書の管理
各種申告書類の提出

これらの業務が積み重なると、業務効率が低下し、結果的にメインの仕事にも影響を与える恐れがあります。

スケジュールの管理が難しくなる

掛け持ちをする場合、両方の仕事のスケジュールをしっかり管理する必要があります。予定が重なることで、どちらの仕事もおろそかになる危険性があります。特に納期の迫ったプロジェクトが続く場合、ストレスが蓄積されることもあるでしょう。

しっかりとしたスケジュール管理のためには、タスク管理ツールの利用や、月単位での計画立てをおすすめします。優先順位をつけ、合理的に時間を割り振ることが鍵となります。

掛け持ちを考える際には、これらのデメリットをしっかりと理解し、自身の現状や目的に照らし合わせて冷静に判断を下すことが大切です。

4. 確定申告や青色申告はどうする?必要な手続きと税務処理

正社員として働きながら、個人事業主としての活動を行う場合、確定申告や青色申告の手続きをきちんと行うことが重要です。ここでは、その際に必要な準備や手続きについて詳細に説明します。

確定申告の準備

確定申告は、個人事業主としての収入や経費を正確に報告するための大切なプロセスです。効果的に申告するためには、以下のポイントに留意する必要があります。

収入の記録: 事業から得た収入は定期的に記録し、整理しておくことで、申告が円滑に進みます。具体的には、売上に関する請求書や振込証明書を整えておくことが推奨されます。
経費の管理: 経費として認認される出費はしっかりと記録し、領収書などの証拠資料を保管することが求められます。経費には材料費、交通費、通信費、さらには必要な設備の購入費が含まれます。

記帳方法

記帳を効率的に行うためには、クラウド型の会計ソフトを利用することが非常に役立ちます。これにより、複式簿記を用いた記帳や電子帳簿保存法に適応することが容易になります。また、ソフトウェアを用いることで、必要な書類を簡単に作成できるメリットもあります。

青色申告の申請

青色申告を選択するためには、事業開始日から一定の期間内に「青色申告承認申請書」を提出することが必要です。青色申告の特徴としては、以下のような利点があります。

控除額の優遇: 青色申告を行うことで、最高65万円の所得控除の適用を受けることができる可能性があります。
柔軟な経費算出: 複式簿記を活用することで、必要な経費を詳細に記録し、適切に計上することが可能です。

提出方法と期限

青色申告承認申請書の提出方法は、税務署の窓口に直接持参するほか、郵送やe-Taxを利用することもできます。提出期限は以下の通りです。

開業日が1月15日まで: 提出期限は3月15日となります。
開業日が1月16日以降: 事業を始めた日から2ヶ月以内に提出が求められます。

この期限を過ぎてしまうと、その年度の青色申告ができなくなり、白色申告に切り替わるので注意が必要です。

確定申告の手続き

確定申告の期間は通常、毎年2月中旬から3月中旬まで設定されています。この期間内に必要書類を整え、手続きを進めるためのステップは以下の通りです。

収入と経費を整理: 収入や経費をきちんと計算し、関連書類をまとめます。
申告書を作成: 税務署で用意されている申告書、またはe-Taxを用いて電子的な申告書を作成します。
申告の提出: 設定された期限内に、税務署に申告書を提出します。

e-Taxを利用することで、税務署に行く必要がなく、迅速に手続きを済ませることが可能になります。また、還付金の受け取りも迅速に行われるという大きな利点があります。

これらの手続きを正確に行うことで、個人事業主としての活動がスムーズに進行し、税務に関する不安も軽減されるでしょう。

5. 掛け持ちを成功させる3つのコツと時間管理術

個人事業主としての活動と正社員の仕事を両立させるためには、いくつかのコツと時間管理のテクニックが必要です。成功するためのポイントを以下にご紹介します。

自己管理能力を高める

自己管理能力の向上は、掛け持ちの成功に不可欠です。具体的には、以下のような方法が効果的です。

日々のスケジュールを見直す: 前日に次の日のタスクや予定を確認し、優先順位を設定します。
時間のブロック管理: 特定の時間を個人事業や正社員の業務に集中するための時間ブロックを設け、他の業務をその時間内には行わないようにします。
マインドフルネスの実践: 瞑想やマインドフルネスを取り入れることで、ストレス軽減と集中力向上を図りましょう。

効率的な時間配分

限られた時間を有効に活用するための時間配分が中核となります。以下のポイントに注目してみましょう。

移動時間の活用: 通勤中や移動中の時間を活用して、アイデアを書き留めたり、簡単な業務を行ったりすることで、生産性を向上させます。
最も生産性の高い時間帯を把握する: 自分自身の集中力が最も高い時間帯を理解し、その時間に重要なタスクを設定します。
忙しい時間帯と閑散とした時間帯の見極め: どの時間帯にどのタスクを行うべきかを考え、全体の流れを予測します。

バランスを大切にする

掛け持ちで成功するためには、バランスを取ることが大切です。以下のようなアプローチが有効です。

休息の確保: 定期的にリフレッシュする時間を設け、燃え尽きることを避けましょう。短い休憩を取り入れることで、集中力が持続します。
家族や友人との時間を増やす: 健全な人間関係を維持することで、ストレスを和らげることができ、エネルギーを補充します。
適切な支援を求める: 必要に応じて周囲に助けを求める勇気を持つことも、心の余裕を保つ一つの方法です。

これらのコツを取り入れることで、個人事業主としての活動と正社員の仕事を効率良く両立しやすくなります。自己管理や時間配分の見直しを行うことで、スムーズにスケジュールを進行させる体制を築いていきましょう。

まとめ

掛け持ちを成功させるには、自己管理能力の向上、効率的な時間配分、そしてバランスを保つことが重要です。自分のライフスタイルに合わせて、スケジュール管理や休息の確保、周囲からの支援を活用することで、正社員と個人事業主を両立させることができます。掛け持ちは大変なこともありますが、経済的な安定や自己実現の機会を得られるため、その難しさに立ち向かって挑戦する価値は十分にあると言えるでしょう。

よくある質問

正社員と個人事業主の掛け持ちはできますか?

企業の就業規則を確認し、副業の可否や競業避止規定を事前に確認する必要があります。開業届の提出と確定申告の義務を理解し、適切に手続きを行うことが重要です。

掛け持ちのメリットは何ですか?

収入の安定化、フレキシブルな働き方、スキルアップと自己成長、節税のメリット、ネットワークの拡大など、多くのメリットがあります。

掛け持ちにはデメリットや注意点はありますか?

多くの税金を管理する必要がある、確定申告の手続きが増える、退職後の失業保険問題、事務処理の煩雑さ、スケジュールの管理が難しくなることが主なデメリットです。

確定申告や青色申告の手続きはどのように行えばよいですか?

収入と経費の記録、青色申告の申請、確定申告の提出など、必要な手続きを適切に行うことが重要です。会計ソフトの活用などにより、効率的に行うことができます。